Uprava razmatra izmjene Općih propisa o poreznoj upravi te kontrolnim mjerama i postupcima kako bi uvela novi zahtjev za izvješćivanje “koji sadrži podatke o transakcijama obavljenim svim vrstama kartica, uključujući kreditne kartice, debitne kartice, prepaid kartice sa ili bez povezanog bankovnog računa. , virtualne platne kartice ili za online kupnju i druge kartice bilo koje denominacije i u bilo kojoj valuti.”
Banke su do sada, što se tiče kartica, obvezne poreznoj upravi godišnje prijaviti transakcije poduzetnika ili slobodnih zanimanja samo ako godišnji neto prihod prelazi 3000 eura.
S promjenom koju je predložilo Ministarstvo financija u svom izvješću o procjeni zakona o poreznim prijevarama usvojenog 2021., zahtjev za izvješćivanjem ostao bi ne samo u bankarstvu, već bi se primjenjivao i na institucije za elektronički novac (npr. PayPal je jedna od najpoznatijih) i Institucije za platni prome proširuju. tj. one koje omogućuju usluge plaćanja kao što su prijenosi (uključujući American Express, Getnet ili UniversalPay). Osim toga, svaka transakcija, bilo da ju je napravio profesionalac ili pojedinac, bila bi prijavljena. Isto tako, cilj Uprave je da svaka strana tvrtka ili podružnica koja djeluje u Španjolskoj u području platnog prometa također obavijesti porezne vlasti o aktivnostima koje obavlja svojim uslugama u Španjolskoj.
Kako bi se identificirali počinitelji kartičnih transakcija, Ministarstvo financija također želi zahtijevati od banaka, institucija za platni promet ili e-novac da prijave “pravog vlasnika” koji stoji iza svake transakcije.
Kako bi otežalo lažne manevre, ministarstvo, koje vodi María Jesús Montero, namjerava zabraniti korištenje kartica ili drugih sredstava plaćanja koje izdaju banke ili subjekti koji se nalaze u nekooperativnim zemljama, odnosno poreznim oazama. Također ima za cilj zabraniti sve kartice koje ne dopuštaju identifikaciju nositelja transakcija te obvezati španjolske tvrtke da priopće identitet osobe koja podiže gotovinu s bankomata u našoj zemlji pomoću strane kartice.
Isto tako, pojačat će se kontrola nad POS terminalima (Point of Sale Terminals) kako bi ovom sustavu mogle pristupiti samo osobe koje su registrirane u Porezu na gospodarske djelatnosti i ispunjavaju svoje porezne obveze.
Na kraju, Uprava će predložiti da se intenzivira prosljeđivanje informacija o tekućim računima, kreditima i karticama, što trenutno traje godinu dana, bankama i platnim sustavima kako bi se to događalo češće.
